如何支付国际雇员工资
本文是关于如何发放工资.
在海外拓展业务时,每一个流程都比你想象的要复杂得多,可能会让人困惑,特别是当你在处理国际工资和税收时。首先,你需要决定你的公司是否要在本国建立一个分支机构,让你的员工在那里工作。
这个决定将决定你是否受美国以外的工资法的约束——这可能包括雇员所欠的工资税,你可能需要执行的任何货币转换,以及可接受的支付方式。你需要尽早决定的另一个方面是,你是使用国内的工资单提供者还是全球的工资单提供者来处理各国员工的工资和福利。
因此,如果你需要在拓展海外市场之前确保你做的一切都是正确的,那么就遵循以下关于如何支付全球员工薪酬的指南。
1.考虑你的工资单上国际员工的类型
为了为您的企业建立最佳的薪资流程,您首先需要评估您拥有或需要的国际员工的类型,然后确定您是在处理远程雇员还是承包商。
你的员工:
- 临时工吗?
- 最近移居海外的现有员工?
- 雇佣本国的国际雇员为美国公司工作?
- 在一家美国公司的国际分公司工作的本地国际员工?
外国临时工人
为了填补劳动力短缺,一些美国公司选择雇佣临时工在当地做远程工作或短期项目。他们可以是兼职的,也可以是全职的,通常需要病假、产假或陪产假的员工、季节性的客户需求、制造订单的临时激增和其他短期职位。
如果临时雇员是由公司直接雇佣的,第一步是确保你遵守当地的海外工资法,包括对这类雇员的税务合规规定。你需要扣缴相应的税款、社会保障金和其他工资支出,像Rippling这样的国际供应商可以帮助你解决这些问题。
如果你从职业介绍所雇佣了一名临时雇员,你需要在雇员获得的报酬之外支付额外的费用,那么最好了解他们代表他们支付的福利(通过职业介绍所工作的临时雇员可能有支付的福利)。确保他们得到准确的报酬,即使从技术上讲,这些员工是机构的一部分。
在海外工作的美国雇员
如果有当地员工被派到海外项目短期工作,公司有时会避免向国家通报临时工人的情况,因为他们可能会面临文书工作和额外的收入。他们只是把工人留在他们的美国工资单上,继续扣缴收入和相应的FICA(社会保障和医疗保险)税。这在某些情况下和国家是可行的,但员工在海外的时间越长,难度就越大。
为一名雇员在一个新的国家办理登记手续是没有意义的。例如,如果你派遣员工只是为了帮助测试市场,你就需要估计你将拥有多少国际员工以及他们将工作的时间。然后,决定是否继续在国内建立业务。
本机国际员工
雇佣当地工人可能变得更加棘手。假设他们是雇员对承包商。在这种情况下,您需要遵守东道国的当地工资法和税收法规,代扣代缴相应的税款、社会保障缴款和其他工资费用。
与像Rippling这样的国际工资单供应商合作可能会有所帮助——各国的法律不同,但它不会消除在你支付雇员的国家注册你的企业的必要性。工资公司需要雇员所在国家分配的税号,才能开始为你处理工资。
是独立承包商的本地国际工人
许多公司会选择聘请他们的国际远程工作人员作为独立承包商;这似乎是一个双赢的局面,因为你不用为遵守国内或国际税法负责。你可以简单地支付员工的毛工资,他们将不得不与他们所在国的机构分摊税收和其他成本。
当公司错误地将雇员归类为承包商时,问题就出现了。美国也有自己的独立承包人测试令人惊讶的是,许多国家的法律是相似的。
如果你垄断了员工的时间,这意味着他们花的时间和全职员工一样多,没有空间为其他公司工作,也没有控制工作方式和时间,那么你的员工很可能就是员工。错误地对雇员和承包商进行分类可能会导致数千美元的欠税、罚款和法律指控(取决于您的意图和这种情况发生的次数)。
提示:查看我们的文章独立承建商vs雇员查阅美国法律的详情。我们还强烈建议您查看您的员工所在国的相关法律。
2.确保业务能够运行国际工资
一旦你对你的国际员工类型做了全面的评估,你就可以更好地评估你需要如何建立你的全球雇主身份。
- 做国内工资:通过注册和申请一个税号,在雇员所在国建立业务。根据东道国的法律,你必须预提并支付税款、社会保险和其他必要的工资支出。
- 与国内子公司合作:这涉及到与一家已经在雇员所在国家注册的公司合作。它会把员工加到工资单上,并相应地支付工资;反过来,你将支付下属的总工资金额和通常使用他们的资源的额外费用。
- 查看外国雇主的例外情况:查看东道国有外国雇主例外的变通办法。根据美国人力资源管理学会美国、英国和泰国将允许您雇用和支付当地工人,而无需在当地扣缴税款或缴纳税款。
- 在国内注册为只支付工资:有些国家提供另一种选择,允许你只为了工资目的而注册,而不必经历在那里建立你的企业的繁琐过程。你将能够合法处理当地工资,但仍需要处理当地的税收和社会保障支付。
- 将员工添加到母国工资表:这就像在你的工资单上增加一个新的家庭佣人一样简单。然而,如果员工是短期外派,通常会这样做。如果他们呆的时间太长(查看当地法律),他们的工作地点就会转移到那个国家,你就得另想办法处理他们的工资了。
记住,当涉及到管理国际员工的工资时,你所拥有的选择取决于你拥有的员工类型和他们的雇佣环境。
3.选择付费周期
就像给家政员工发工资一样,你需要选择一个支付时间来控制支付国际工人工资的频率。如果您有国内和全球的工资,您可以选择调整工资周期。最常见的是半月(一个月两次)和两周(每两周一次),尽管有些公司按月支付员工工资。
如果选择准确的发薪日期,考虑将当月最后一个发薪日至少在月底前一周发。这样就可以在下个月开始前缩短处理和付款的时间,从而简化会计。
如果你被要求遵守某个国家的劳动法,一定要查看是否有关于支付员工工资频率的指导。你肯定不想被发现每月给每个员工发工资,但他们当地的劳动法要求你至少每两周给他们发工资。
4.跟踪工作时间
如果你按小时支付工资,你需要一种有效的方法来跟踪员工的工作时间。如果你在他们的东道国没有办公场所,可以考虑使用碧波荡漾的时间和出勤跟踪功能。
它将自动让你实时监控你的员工,并自动与Rippling的工资单软件同步。为了遵守规定,它根据员工的工作地点强制执行加班、午休和其他联邦、州和地方劳动法。最后,它还有地理位置、二维码和自拍签到功能,可以强制考勤。
5.熟悉国际工资税
税收是工资发放变得复杂的很大一部分原因。许多国家的税收与美国类似,尽管它们可能有不同的名称。所得税是国家、地区、有时是地方一级的标准。如果你被要求为员工代扣代缴税款,一定要对税收制度的运作方式有很好的了解。有些国家有一些基于收入等级的统一税率,累进税率(像美国),单一的统一税率,甚至递减税率。
许多国家要求其雇员缴纳社会保险和养老基金。你必须知道需要付钱给哪些机构,这样你才能相应地把钱寄出去。你的企业可能还需要为员工的收入支付工资税。我们强烈建议您在进行之前与国际税务顾问或工资供应商沟通。
如果你有一个海外独立承包商在船上,你可能不会负责管理任何扣缴税款或福利扣除。通常情况下,雇员必须在当地注册为企业,并根据国家的法律准则支付税收和其他相关费用。他们在这方面的任何错误或遗漏都不太可能影响到你的业务。
提示:了解你的员工所在国家的法律,这样你就可以提供建议和资源,帮助他们避免税务麻烦。你可以从研究税制类型东道国正在使用。
6.决定为全球员工提供的福利
确定你是否想为员工提供人寿和健康保险等福利。如果是这样的话,你需要找一个能给你提供合理价格的供应商。专业雇主组织对于那些想要为国际员工提供最优惠待遇的公司来说,这是很好的选择,因为他们从所代表的所有业务中汇集员工,以降低成本。
他们还会处理你所有的工资处理和法律事宜合规跑腿,所以你不用担心。不过,它们可能会花费很多——有时会占到你工资的15%到25%以上。
你也可以找到一些国际工资供应商,比如Rippling,他们可以让你很容易地提供保险——健康保险,401(k)计划,通勤福利。你还必须确保员工的缴款和你同意支付的任何资金都记入福利提供者的账户。
7.选择如何支付国际员工工资
除了税收,如何支付员工工资可能是下一个最重要的问题。他们在海外,所以用纸质支票是没用的。如果你使用的是国际工资供应商,比如Rippling,它应该提供汇款服务作为工资计划的一部分。
另一种把钱转移给员工的方法是通过发送国际ACH付款。然而,美联储只允许你这样做向25个国家转移资金目前,加拿大、法国和丹麦只是其中的几个。
你也可以在海外开设一个央行账户,每月为其提供资金,然后直接从该账户中支付员工工资。这是一个必须的国家,你被要求通过当地银行账户汇款工资税的资金。
在支付国际员工工资时,不同的货币是你可能要处理的另一个问题。记住,在给工人发工资时,如果可能的话,考虑提高他们的工资水平以考虑到波动。
8.国际工资法研究
工资法根据员工所在国家的不同而有所不同。我们不可能涵盖所有的情况和潜在情况,这些情况将决定适用于您的业务的法律。相反,下面列出了一些常见的话题,你应该针对你的员工所在的每个国家(如果你被要求遵守他们的法律)研究一下,以防影响到你的工资:
- 最低工资
- 逾时工作限额及薪酬
- 年假
- 劳动合同的法律
- 社会保障项目
- 养老金贡献需求
- 税
如果你想在进入国外市场之前了解更多关于工资的知识,请查看我们的如何做工资单电子书.
底线
学习如何支付国际员工的工资是很棘手的,这取决于不同的因素,比如你进入海外的环境,以及你计划扩张到的国家。最后,你需要弄清楚你的情况是否保证你遵守员工所在国家的法律,或者你是否可以合法地绕过复杂的法律。无论哪种方式,我们建议你咨询法律专业人士或国际工资服务荡漾来帮助你。