如何在亚利桑那州发放工资
本文是关于如何发放工资.
亚利桑那州在处理工资方面是一个典型的州。它遵循联邦指导方针,只有少数例外。下面列出了其中一些例外情况。
- 亚利桑那州的累进所得税取决于雇员的收入。除了联邦税,你还需要预提这些州税。你们公司的规模决定了你们什么时候需要汇款。
- 在支付工人补偿方面,亚利桑那州是一个无过错州。
- 亚利桑那州的法律比联邦政府更严格,涉及到员工的支付频率和他们应该在什么时候收到最后的工资。
无论您处于何种状态,如果您手动处理工资单流程,那么它都可能非常耗时。为了节省时间并遵守联邦、州和地方的法律,可以考虑使用人力资源软件,例如荡漾.你可以从免费开始,只为你使用的内容支付统一的价格,并拥有无限的支付周期。
在亚利桑那州运行工资表:逐步说明
第一步:建立你的企业作为一个雇主。在联邦层面,你需要你的雇主识别号码(EIN)和一个帐户电子联邦纳税系统(EFTPS).
第二步:在亚利桑那州注册。在亚利桑那州,你需要在亚利桑那州税务部门注册。为此,请填写亚利桑那州联合税申请表(表格JT-1).这个合并的表格被用来登记代扣代缴税、交易特权税、使用税和失业保险。如果你需要帮助,亚利桑那州税务局提供指南协助业务。
步骤3。建立你的工资流程。你需要建立工资表和支付时间表,并决定你计划如何支付员工,处理税收和扣除等。你可以工资自己做,使用一个Excel工资模板,或选择就业服务.每一种选择都有利有弊。
步骤4:收集员工工资表。收集工资表的最佳时间是入职期间。工资形式包括W-4, I-9和直接存款信息。亚利桑那州也要求你提交表格一个4.
第五步:收集、审查和批准工作时间表。你有三个选择:
一步6:计算工资和支付员工加税。你可以选择用各种不同的方式支付员工工资(即现金、支票、直接存款、工资卡)。联邦税应该通过EFTPS.
第七步:向联邦政府和州政府提交工资税。美国国税局有提交联邦税的表格和说明,包括失业税。你也可以向国税局订购正式的税务表格.对于亚利桑那州的税收,你必须申报预扣税每年一次,每季度一次。对于年度预扣税报告,您将使用表格A1-APR。对于季度预提报表,您将使用表格A1-QRT。你可以找到这些表格和说明在这里.需要注意的是,如果雇员没有提交W-4表,在默认情况下,你必须扣缴2.7%的州税。
尽管所有企业都必须季度和年度报告,但亚利桑那州在向州缴纳预扣税方面有不同的规定。这是基于代扣代缴税款的总额。亚利桑那州在计算现有业务时使用了前四个季度的平均值。
亚利桑那州预扣税支付时间表规则
税收支出金额 |
付款计划 |
---|---|
如果得到亚利桑那州税务局的批准,不到200美元 |
年度 |
如果没有亚利桑那州税务局的批准,少于200美元 |
季度 |
大于$200但小于等于$1,500 |
季度 |
大于1500美元 |
和联邦扣缴存款一样 |
对于经营第一年的企业,下表适用于如何计算上表的平均值。
亚利桑那州预扣税平均计算
季度 |
平均计算 |
---|---|
1 |
没有计算,所以每季度汇一次 |
2 |
使用第一季度预提的金额 |
3. |
用前两个季度的平均值 |
4 |
用前三个季度的平均值 |
对于州失业保险税(SUTA),亚利桑那州经济安全部使用你在亚利桑那州联合税收申请中包含的信息来确定你是否需要支付。
步骤8:记录和存储工资记录。将所有员工的记录保存数年是很重要的,包括那些已经不在公司的员工。如果您需要保存哪些记录的帮助,请参阅我们的关于保留工资记录的文章.
亚利桑那州要求你保持以下记录四年:
- 所有支票存根和取消的支票
- 现金收付记录
- 会计记录(例如,工资日记账、总帐和总帐)
- 联邦和州税务报告的复印件
- 工资档案复印件(w -2和w -3)
- 每个发薪期:
- 每个发薪期的开始及结束日期
- 每个发薪期的支付总额和日期
- 每周上班人数最多的哪一天以及那天有多少员工上班
- 对于每个工人,
- 个人信息(姓、名、社保号)
- 雇用信息(雇用、重新雇用和/或返回工作日期)
- 终止信息(终止日期及原因)
- 支付给每个雇员的金额在每个工资期和季度
- 补充付款的日期和金额(例如,奖金、礼物和/或佣金)
- 工作地点
第9步。完成年终工资税报告。需要填写的联邦表格是报税表(员工)和1099年代(承包商)。这些表格应该在下一年的1月31日前提供给雇员和承包商。亚利桑那州需要州w -2表格,这些表格也要在1月31日前到期。
如果你想了解更多关于如何做工资单的一般信息,适用于所有州的企业,请访问我们的一般指南如何发放工资.
亚利桑那州工资法,税收和法规
当然,联邦法律要求你支付所得税、社会保险、医疗保险和联邦失业税法(FUTA)税。被称为FICA税的社会保险和医疗保险从每个雇员的工资中分别以6.2%和1.45%的比率扣缴;您还需要从您的银行账户中支付相应的金额。FUTA税率为当年支付给每位员工的前7000美元的6.0%。
亚利桑那州的税收
亚利桑那州有几项与联邦法规不同。它有州所得税以及与失业保险、工人补偿和最低工资频率有关的要求。
州所得税
亚利桑那州实行累进所得税,分为四个所得税等级。下面列出了两个表格(单身/已婚单独归档和已婚联合归档)。
州失业税
亚利桑那州的失业税率为2%,适用于开业两年或两年以下的新雇主。第三年后,你的税率取决于你所缴纳的税款,支付的失业救济金,以及你每年应纳税工资的规模。到2022年,这一比率可能在0.08%到20.93%之间。2022年的失业应纳税工资基数为7000美元。
工人的补偿
你必须为亚利桑那州的雇员提供工人补偿。亚利桑那州也是一个无过错州;这意味着所有员工都必须获得医疗福利和补偿,无论他们的工作事故是什么原因造成的。
每处理100美元的工资单,工人补偿保险的成本约为70美分。例如,一家处理50万美元工资的公司可能需要支付大约3500美元的保险费。
最低工资和小费
大多数工作都要求你至少支付最低工资。如果您需要任何关于联邦豁免指南的帮助,请使用以下方法:联邦最低工资豁免.
亚利桑那州目前的最低工资为无小费员工每小时12.80美元。亚利桑那州法律允许雇主给给小费的员工最多3美元的小费抵免,这使得给小费的最低工资为每小时9.80美元。
注意:亚利桑那州弗拉格斯塔夫市每小时15美元的最低工资标准高于该州的最低工资标准。
加班
亚利桑那州遵循联邦关于加班的指导方针。如果你的员工一周工作超过40小时,你需要支付正常时薪的1.5倍。如需更多信息,请查看我们的指南计算加班.
支付员工的不同方式
在亚利桑那州,你可以通过标准的支付方式支付给员工。这些选择包括支票、现金、工资卡或直接存款。但是,你不需要用支票或现金支付任何雇员。如果您的公司选择电子支付所有员工,而员工不同意提供直接存款信息,您可以为员工提供工资卡。雇员必须能够有一次免费提取每个存款和所有费用必须披露给雇员。
看看我们的指南如何支付员工工资了解更多深入信息。
最低工资的频率
亚利桑那州要求每个月支付员工两次工资。这些发薪日之间的间隔不能超过16天,这意味着你可以每半个月或两周支付员工工资,但不能按月支付。
工资存根法律
如果员工的工资是通过银行存款或工资卡支付的,你必须提供员工在亚利桑那州的收入和预提的书面或数字声明。
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薪水扣除规则
亚利桑那州没有任何具体的法律规定可以从雇员的工资中扣除什么。常见的扣除包括:
- 税
- 装饰和征税
- 好处
- 补偿
最后的工资法律
亚利桑那州对最终工资有不同的规定,这取决于员工是辞职(自愿终止)还是被公司终止(非自愿终止)。
- 自愿终止:必须在下一个定期发薪期支付
- 非自愿终止:必须在七个工作日内或在下一个定期付款期内付款,以两者中先发生者为准
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亚利桑那州影响工资的人力资源法律
除了病假和童工法,亚利桑那州的人力资源法律基本上遵循联邦指导方针。
亚利桑那州新员工报告
亚利桑那州要求你在雇佣日的20天内报告新雇员。您可以报告使用亚利桑那州新员工报告表.
休息、午餐和休息要求
亚利桑那州规定所有员工都必须请病假,无论员工是全职工作还是兼职工作。除此之外,所有其他休假都遵循联邦法律。
- 休息和午餐亚利桑那州没有强制要求雇主为雇员提供休息时间。
- 假期和病假:亚利桑那州没有任何休假要求。但是,对于病假有一些要求。所有雇主必须每工作30小时提供1小时病假。如果你的公司有超过15名员工,你必须每年提供至少40小时的病假。如果你的公司少于15名员工,你必须每年提供至少24小时的病假。这些工作时间可以在年初全部加起来,也可以在每个工资期获得。这些工时不需要在合同终止时支付。
- 家庭离开:亚利桑那州没有关于探亲假的单独的州法律。雇主必须遵守《家庭和医疗休假法》(FMLA)中的联邦法律。该法律适用于员工人数超过50人的公司,在当年或上一年工作20周或20周以上。如果员工在公司工作至少一年,前一年的工作时间为1,250小时,并且他们的实际工作地点在75英里半径内有50名或更多的员工,他们可以享受FMLA假期。要了解更多关于家庭和医疗休假法案的信息,请参阅劳工部的FMLA指南.
-
国家残疾保险
亚利桑那州没有州残疾项目,也不要求公司获得残疾保险。然而,对于你的员工和你自己来说,这是谨慎的做法。
童工法
亚利桑那州限制16岁以下的人的工作时间。限制如下:
场景 |
每天限制 |
每周限制 |
时间限制 |
---|---|---|---|
学校正在上课 |
工作时间不能超过三小时 |
工作时间不能超过18小时 |
上课时间必须在上学前或放学后,从早上7点到晚上9点半之间。 |
学校没有上课 |
工作时间不能超过8小时 |
工作时间不能超过40小时 |
工作时间必须从早上6点到晚上11点。 |
上述表格的一个例外是,16岁以下的人不能在晚上7点之后进行挨家挨户的销售。
还需要注意的是,在一些情况下,联邦法律取代了亚利桑那州的法律。联邦法律规定,14岁和15岁的学生在学年期间每周工作不能超过15小时。该法案还规定,16岁的学生在上学的晚上不能工作超过7点,非上学的晚上不能工作超过9点。如果您需要更多的信息,请访问联邦工资和工时划分劳工部的工作人员
工资形式
下面列出的是一些联邦和州的表格,需要为员工提供准确的工资和合规的工资报告和企业的税务汇款。
亚利桑那州的工资形式
- 亚利桑那州圆满填写完减免证明形式:协助雇主为雇员计算预扣税款
- 亚利桑那州季度税务报告:用于申报失业税
-
联邦政府的工资形式
- 圆满填写完减免证明形式:协助雇主为雇员计算预扣税
- w - 2表:报告年度工资总额(每位员工一份)
- 和形式:报告所有员工的年度工资和税金总额
- 940年形成:计算和报告应向美国国税局缴纳的失业税
- 941年形成:提交季度收入和FICA扣缴税款
- 944年形成:报告年度收入和FICA扣缴税款
- 1099表格:为承包商提供支付信息和金额,以协助他们计算税款
-
亚利桑那州工资税资源和来源
- 亚利桑那州税务局:检索和提交表格,查看最新的法规,查看所有类型的营业税信息。
- 亚利桑那州工业委员会:获取有关亚利桑那州工人补偿要求以及其他与雇员福利和保护有关的法律法规的信息。
- 亚利桑那新员工报告中心:完成新员工报告并查看与新员工合规相关的常见问题。
- 亚利桑那经济安全部:查阅有关计算失业税的资料。
-
要了解更多关于工资法的信息,请查看我们的工资合规指南.
底线
亚利桑那州的工资单与其他州的不同之处在于它构建州所得税和工人补偿要求的方式,以及支付员工工资的时间。一定要遵守联邦、州和地方政府的最后期限和命令。