如何在印第安纳州发工资:每个雇主都需要知道什么
本文是一个更大的关于如何编制工资单。
在印第安纳州做工资单,除了联邦工资法,你还需要遵守一些州的规定。例如,印第安纳州的州所得税为3.23%,它的县也有自己的税——你需要计算两者的预扣税。还有与五个州的互惠协议,这意味着你将根据员工居住的地方和工作的地方预扣税款,如果他们在其他任何一个州。然而,其他的工资和人力资源法律通常是直截了当地。
一步一步的指南运行工资在印第安纳州
第一步:作为雇主建立你的企业。在联邦一级,你需要申请你的联邦雇主识别号码(FEIN),并在电子联邦纳税系统(EFTPS)。
第二步:在印第安纳州注册。在亲密的,印第安纳州纳税人信息管理引擎。你需要你的EIN,公司名称和地址,以及公司管理人员的名字。然后,创建用户帐户去报税和其他文书工作。您还需要在网站上注册为新企业上行雇主自助服务网站这样你就可以支付州失业保险税了。
步骤3:设置工资单流程。你需要建立一个工资单流程,并建立一个固定的发薪日时间表,至少是半月或两周一次。决定你将如何支付员工,什么期间每个发薪日包括你收集员工表格和其他工资单的过程。
步骤4:收集员工工资表。有些工资单最好在员工入职期间填写。形式包括圆满填写完减免证明,i - 9,直接存款信息。对于印第安纳州,你需要WH-4或WH4MIL,以及WH-47对于生活在互惠状态下的员工。
第五步:收集、审查并批准时间表。如果你有小时工或非免薪员工,你就需要这样做跟踪他们的工作时间。大多数雇主创建自己的时间表或使用考勤软件我们空闲时间卡计算器能确保你的总数是正确的。一定要做好批准计划,这样你就可以在发薪期结束后的10天内支付员工工资——如果正常发薪日是非工作日,那么就在前一天安排支付。
第六步:计算工资并支付员工工资。你可以用软件一个计算器,甚至Excel来计算工资。
第七步:向联邦政府和印第安纳州政府申报工资税。请按照国税局的指示填报联邦税,包括失业税。
- 印第安纳州所得税:预扣税必须按照时间表以电子方式提交。如果您过去已经提交了印第安纳州的预扣税,您需要继续这样做,即使您不欠任何东西。国家每年重新评估你的预扣款,并告诉你应该遵循什么时间表。新业务遵循基于预期预提的时间表。
每月平均扣缴税款 |
申请状态 |
必须由谁提交和支付 |
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83.33美元以下
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年度 |
月底后30天 |
$1,000或以下
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每月 |
月底后30天 |
超过1000美元
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早纳税人 |
月底后20天 |
- 国家失业税:您需要通过电子方式向SUTA付款上行雇主自助服务网站。您可以手动输入信息,也可以通过CSV文件输入信息。如果您有超过50名员工,则需要CSV或ICESA文件。
期间所支付的工资 |
日历季度结束
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必须由谁提交和支付
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一月、二月、三月
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3月31日 |
4月30日 |
四月、五月、六月
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6月30日 |
7月31日 |
七月、八月、九月
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9月30日 |
10月31日 |
十月、十一月、十二月
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12月31日 |
1月31日 |
步骤8。记录并保存你的工资记录。印第安纳州要求你保留员工的记录至少三年。根据联邦劳动标准法的要求,信息应包括联系方式和其他数据。在我们的关于保留工资记录的条款。
第9步。完成年终工资税报告。派联邦政府报税表形式(适用于雇员)和1099(承包商)。您还需要提交印第安纳州WH3年度扣缴表。如果你在一个日历年里提交了超过25份的预扣税报表,就必须以电子方式完成。
下载我们的免费检查表为了帮助你在完成这些步骤的同时保持正轨:
在我们的指南中了解更多关于自己做工资单的信息如何编制工资表,其中包括一个免费的清单,你可以下载,以确保你不会错过任何步骤。
印第安纳州工资法,税收和法规
无论你在哪个州,你都必须遵守联邦所得税、社会保障、医疗保险和联邦失业保险(FUTA)的联邦法律。你需要从每位员工的支票中扣除6.2%的社会保障税和1.45%的医疗保险税;你还需要从你的银行账户中支付相应的金额。FUTA对最高7,000美元的收入征收6%的税。在我们的指南中了解更多联邦保险捐税法税收和腰布,以及总体规则工资合规。
印第安纳州税
印第安纳州的税率为3.23%,县的税率从0.5%到2.864%不等。有五个州的互惠协议,你需要知道。SUTA从0.5%到7.4%不等。
需要帮助计算员工的工资总额(扣除所得税之前)?
使用下面的免费总收入计算器来帮助:
州所得税
印第安纳州的单一税率为3.23%。然而,每个县的税率也从0.5%到2.864%不等。预扣税是基于雇员在纳税年度1月1日的印第安纳州居住的县。如果他们住在州外,那么使用他们营业地所在的县。
检查印第安纳州税务局网站扣除额表,县代码和税率。有两个表:一个用于个人扣除,一个用于受抚养人免税。你可以在表格上找到豁免WH-4。
互惠协定
印第安纳州与肯塔基州、密歇根州、俄亥俄州、宾夕法尼亚州和威斯康星州签订了互惠协议。印第安纳州居民在这些州赚取的所有薪水、工资、小费和佣金都必须像在印第安纳州一样申报。同样,在印第安纳州赚取收入的这些州的居民需要向他们居住的州报告并缴纳收入税。外州雇员需要填写一份形式IT-40RNR如果他们挣工资、薪水、小费或佣金。
有关印第安纳州互惠协议的更多信息,请查看此信息公告。
失业保险
你需要支付失业保险,如果你支付了一美元或更多的报酬给被保险的工人,获得了支付SUTA的部分或全部业务,是另一个州的责任实体,并且在印第安纳州有工人。然而,有些实体是免税的,比如教堂、一些农业企业(这取决于你支付了多少工资和雇佣了多少人)和非营利组织。
季节性的工作:从事季节性工作的工人只有在该经营季节性期间失去工作时才会失业。因此,如果你招聘的是季节性工作,比如旅游景点,那么如果你把这些工作归类为季节性工作,就有助于降低你的SUTA。这些工作必须与全年工作有很大的不同。欲知详情,请浏览雇主手册。
印第安纳州的失业保险税对雇员收入的前9500美元征收,税率在0.5%到7.4%之间,新雇主的税率为2.5%。你的工资是根据你截至6月30日的经验余额和你过去36个月的工资来计算的。如果您未能在逾期缴款通知书要求的日期后10天内支付保费,您将被处以2%的罚款。
你知道吗?
当您支付SUTA时,您可能有资格获得高达5.4%的折扣联邦失业保险税。
工伤保险
如果你有一名或多名雇员,你需要支付工人补偿保险——幸运的是,印第安纳州是购买工人补偿保险最便宜的州之一。除非您希望,否则您不需要将公司人员纳入保险范围。其他豁免雇员包括临时工、农业雇员、家庭雇员和独立承包商。
你可以申请自保,但你必须提交证明,证明你有能力为受伤的员工提供赔偿。您或您的母公司必须至少连续经营5年。自我保险需要不少于50万美元的保证金,你还需要支付国家年费来维持你的证书。
印第安纳州的最低工资法
印第安纳州的最低工资仍然是每小时7.25美元。给小费的员工必须至少得到2.13美元的报酬,并且在加上小费后,至少得到最低工资。如果他们不这样做,你必须弥补差额。20岁以下的员工在工作的前90天可以获得每小时4.25美元的培训工资。此外,学生在从事某些工作(如勤工俭学)时,每周最多工作20小时,不受最低工资的限制。
在某些情况下,比如共同建设,如果你的工资高于最低工资,你可能需要支付现行工资。
加班规定
加班包括每周工作超过40小时,是员工正常工资的1.5倍。你必须支付任何小时或其他非免税员工谁有资格;不遵守规定将受到处罚和罚款。
豁免包括:
- 高管、行政人员和其他专业人士每周收入至少455美元
- 外面的销售人员
- 一些与计算机相关的工作人员(通常是那些自己设定工作时间的人)
- 一些运输、农业和农场工人
- 同居的家庭主妇
- 领薪水的艺术家
- 认证的教师
使用我们的免费加班计算器来确保你不会犯任何可能导致高估或低估工资税的错误。
使用我们下面的免费加班计算器来帮助你:
支付员工工资的不同方式
在印第安纳州,雇主必须这样做以现金支付工资,检查汇票或汇票,或通过直接存款。但是,您不能强迫员工接受直接存款。
支付信用卡,但员工必须得到他们的全额工资(即,工资卡不能取百分比),或者你必须支付高于工资的百分比。
工资单法律
印第安纳州要求工资单包括工作时间、支付的工资和扣除额清单。这是非常基本的,很容易用工资单软件完成。
如果您仍在自己处理工资单,您可以使用我们的免费工资单模板。
最低工资频率
您需要至少每半月或每两周支付一次工资,并且不迟于支付期结束后的10个工作日。员工可以要求每两周发一次工资,你必须答应。
工资扣除规则
印第安纳州不能扣除超过员工一周可支配收入的25%,或者一周可支配收入超过联邦最低时薪30倍的数额。印第安纳州允许根据法律或法院命令的要求以及员工的要求进行以下扣除:
- 保险费
- 慈善捐款
- 购买受雇公司的债券、证券或股票
- 工会会费
- 雇主出售给雇员的商品
- 雇主向雇员提供的贷款金额
- 医疗保健
- 制服或设备的购买,不得超过每年$2,500(每周$48.08)或雇员每周可支配收入的5%两者中较低者
- 教育或员工技能培训的报销,除非教育或员工技能培训是通过联邦、州或地方计划的经济发展激励措施提供的
- 预支工资或假期工资
- 商品:应雇员的书面要求,雇主为雇员的利益、使用或消费而提供的商品、货物或食品
最终工资法
如果员工永久或暂时离职,那么你需要在下一个发薪日之前支付最后一笔工资。最终工资必须包括任何累积的PTO或假期工资。法律不要求你支付遣散费。如果你决定提供这样的待遇,确保它写在员工合同里。
累算带薪假期
印第安纳州没有规定任何带薪休假的规定。因此,这取决于你在雇佣时指定的政策——你所做的任何协议都具有法律约束力。累计假期被认为是递延工资。
影响工资的印第安纳州人力资源法
印第安纳州的法律通常不遵守联邦法律或合同。然而,有关雇用未成年人的法律在2021年7月发生了变化,值得关注。
印第安纳州新员工报告
你需要报告那些在被解雇、解雇、无薪休假、分居或无薪休假60天后重返工作岗位的新员工或再员工。在雇用或重新雇用后的20天内完成招聘网站。那里的说明将指导你如何填写报告。您至少需要提交员工的姓名、地址、社会安全号码和雇用日期,以及您的公司名称、地址和FEIN。
午餐和其他休息时间要求
印第安纳州不要求你为任何年龄的员工提供用餐休息时间(未成年人的强制性休息时间已被废除)。默认遵循联邦法律,它规定你不必提供休息时间;然而,如果你这样做,你需要为短暂的休息付钱,但不是真正的吃饭休息,员工不做任何工作。午休时间通常为30分钟或更长,但也可以根据具体情况缩短。
哺乳母亲的休息时间:印第安纳州要求你为哺乳的母亲喂奶提供休息时间。他们还需要提供一个私人场所(不是浴室)和一个冰箱或冷藏区,以便将牛奶储存到工作日结束。
带薪病假
印第安纳州不要求你付病假费。然而,如果你同意带薪病假,那么你就不能因为年龄、残疾、种族、肤色、性别、国籍或宗教而拒绝给予任何人福利或更少的福利。
印第安纳州家庭休假法
印第安纳州遵循联邦家庭医疗休假法案。联邦FMLA适用于在本年度或上一年的20周内至少有50名员工的雇主。它允许员工在12个月的时间里有12周的无薪假期,用于照顾新生儿,处理严重的健康问题,或处理家庭成员在军事任务中的紧急情况。了解更多关于FMLA在我们的关于联邦劳动法的文章。
雇佣未成年人
新闻报道:
自7月1日起,印第安纳州取消了雇主通过印第安纳州劳工部青年就业系统报告雇佣未成年人的工作许可要求。这条规定适用于拥有5名或更多18岁以下雇员的雇主。你必须把以前签发的所有工作许可证存档两年。欲知详情,请浏览印第安纳州政府网站。
当然,印第安纳州执行联邦法律,限制未成年人在危险行业工作。它最近还更新了禁止未成年人从事的职业清单。这里有一些例子,但要了解细节,包括具体的定义,请查看青年就业网站。
对于14岁和15岁的孩子来说,有一长串禁止从事的职业。允许的名单更短。以下是一个有代表性的样本:
- 办公室及文书工作
- 收银员
- 销售
- 建模
- 组装的订单
- 使命工作
- 清洁工作/场地维护
- 智力或艺术作品
- 救生员(15岁或以上)
- 一些农业工作
危险工作规定也有一些例外。例如,14岁的孩子被禁止驾驶拖拉机,除非他们参加了4-H课程,并参加了一定的定向课程。
16、17岁禁止从事的职业包括:
- 在爆炸物周围工作或制造爆炸物的
- 煤炭开采
- 森林灭火,林业,伐木
- 锯木厂的操作
- 在放射性物质周围工作
- 操作烘焙机
- 操作圆锯和其他动力锯
- 屋面
- 挖掘
当然也有例外,比如某些勤工俭学项目。
14岁和15岁的学生的工作时间限制在学年的早上7点到晚上7点,以及6月1日到劳动节的早上7点到晚上9点。他们可以在上学期间每天工作3小时,每周工作18小时。在不上学的日子里,他们可以工作八小时。在非上课周,他们可以工作40个小时。
对于16岁的孩子来说,上课时间从早上6点延长到晚上11点——除了上学的晚上,上课时间只到晚上10点。他们可以每天工作9小时,上学期间每周工作40小时,非上学期间工作48小时。
17岁的孩子可以在上学期间的早上6点到晚上10点之间工作,或者在父母允许的情况下在晚上11点工作。他们可以每天工作9小时,上课周每周工作40小时,非上课周工作48小时。
有关联邦童工法的更多信息,请查看我们的雇用未成年人指引。
工资形式
您将通过银泰支付预扣税,但您需要的其他工资单表格有PDF格式,您可以下载或在线填写。
印第安纳州W4表格
印第安纳州的预扣豁免表格是WH-1。whu - 1u是欠付款,WH3是年终预提。这些只能通过银泰提交。
其他印第安纳州工资和税表
WH-4:员工填写的豁免表格。非居民军人配偶应填写WH-4MIL以获得免税。
WH-47:居住在互惠州的非印第安纳州居民的居住证明
查找其他工资单表格印第安纳州政府网站。
联邦工资单
- 圆满填写完减免证明形式:帮助雇主计算从雇员工资中扣除的税款
- w - 2表:报告年度工资总额(每名员工一份)
- 和形式报告所有员工的工资和税金总额
- 940年形成报告和计算应缴美国国税局的失业税
- 941年形成归档季度收入和从工资中扣除的联邦所得税
- 944年形成申报年度收入和从工资中扣除的联邦所得税
- 1099表格:提供非雇员的工资信息,帮助国税局对合同工作征税
有关联邦表格的更详细讨论,请查看我们的联邦工资单表格指南你可能需要。
印第安纳州工资税资源/来源
- 部门通告一号教你如何计算州和县的所得税预扣税
- 资讯公报第二十八期:讨论州和县所得税,互惠州和预扣税
- W-2/WH-3电子归档要求:如何以电子方式提交这些表格
- 失业保险雇主手册:关于州失业保险的一切,从你的费率如何确定到索赔和上诉程序如何运作
- 自我保险指南:论述了劳动者自我保险的要求和规则
- 印第安纳州劳动和安全法规有关雇佣、支付和照顾员工的法律
底线
在印第安纳州,县税收和与邻近州的互惠协议可能会使学习如何计算工资有点复杂,但对其他方面来说,这是相当简单的。请记住,预提是按月、按季度或按年支付的,这取决于您预提的金额,而SUTA是按季度收取的。还需要考虑工伤赔偿保险,在安排未成年人时,你会有一些宽大处理。如果你迷路了,请参考我们的清单,并查看印第安纳州政府网站上的文件,以指导你。